关于利得稅CGT的问题

cocokwok

问几个白痴问题。
1. 取消50%折扣的政策明年7月1号才生效，那么在那之前卖掉的应该还享受折扣对吧？
2.CGT和个人所得税是一体的吗？所以如果选择收入比较低的一年卖掉投资，可以减少甚至不用交对吧？
3.那么如果等到退休后再卖掉投资，是否也可以减少甚至避免CGT？
当然这里说的是收益比较低的投资比如普通股票投资，收益几百万的除外。多谢指教！

onlyoung

1是对的。3在新政下不能，因为CGT 有最低32%的税。 所以如果有收益比较大的股票持有超过一年的，我会选择在27年7月1号前卖掉，50%免税才是最大的优惠

sydney668

onlyoung 发表于 2026-7-5 07:48
1是对的。3在新政下不能，因为CGT 有最低32%的税。 所以如果有收益比较大的股票持有超过一年的，我会选择在 ...

CGT 有最低32%的税 是不是应该指的是2027-7-1 以后产生的CGT的32%？

吃了一个惊

1. 取消50%折扣的政策明年7月1号才生效，那么在那之前卖掉的应该还享受折扣对吧？
与卖的时间无关，与capital gain产生的时间有关，即使你10年以后卖，2027年7月1日之前产生的收益依旧是按旧规则计算。即2027年7月1日之前产生的unrealized capital gain都是按就规则计算。
2.CGT和个人所得税是一体的吗？所以如果选择收入比较低的一年卖掉投资，可以减少甚至不用交对吧？
以前可以，现在新税改添加了最低30%税率要求，即使你今年其他收入为0

onlyoung

sydney668 发表于 2026-7-5 09:14
CGT 有最低32%的税 是不是应该指的是2027-7-1 以后产生的CGT的32%？

是的，27年7月1 前产生的资本利得还是按照旧政策，之后的按照新政，这就是为什么如果是房产等比较大的资产需要在27年7月1号做个valuation.

dadumile

onlyoung 发表于 2026-7-5 10:54
是的，27年7月1 前产生的资本利得还是按照旧政策，之后的按照新政，这就是为什么如果是房产等比较大的资 ...

这个100%确认吗？

newhongkonger

onlyoung 发表于 2026-7-5 07:48
1是对的。3在新政下不能，因为CGT 有最低32%的税。 所以如果有收益比较大的股票持有超过一年的，我会选择在 ...

收益比较大的股票为什么要在27年7月1号之前卖掉呢？之后卖掉的话那部分收益不也是有50%免税？之前卖掉有什么技术上的优势吗？

Co-Li

楼上说的好像也对，我也想知道

cocokwok

不卖掉的话怎么知道收益是多少？怎么区分哪部份收益是7月1号之前的，哪些是之后的？房子可以在7月1号之前估价，股票和基金呢？也要记录价格吗？这样ATO会很忙吧？就算房子估价也不准确吧？

onlyoung

newhongkonger 发表于 2026-7-5 20:27
收益比较大的股票为什么要在27年7月1号之前卖掉呢？之后卖掉的话那部分收益不也是有50%免税？之前卖掉有 ...

这个看个人情况和持有股票的情况。比如我有些股票我觉得现在是高位，到27年7月1号那天的价格不一定比现在高。然后我这个财年收入比以后财年收入少，现在卖可以有更大税务优势。这个根据个人情况而定。

onlyoung

dadumile 发表于 2026-7-5 19:38
这个100%确认吗？

根据我这两个月CPA Australia 看的webinar 现在的政策是这样。当然 你也可以和你的税务会计去确认或者自己再去做research.

cocokwok

这么看的话，除非以后政府又把政策变回来，否则股票投资的话还不如放super，可以省不少税 买房自住没办法，买房投资应该划不来。这个政策倒不失一个稳定房价的办法，效果只能靠时间来检验了。

onlyoung

cocokwok 发表于 2026-7-6 07:00
这么看的话，除非以后政府又把政策变回来，否则股票投资的话还不如放super，可以省不少税 买房自住没办 ...

政府出了这个政策后，我自己做了下research,我自己的投资策略也打算改变了，从个股改成指数，在新政下税务会更好一些。我自己之前也有投资房，两年前卖了，感觉房产需要投入精力回报各种远远不如投资股市。现在新政下基本已经堵死房产投资这条路了。当然，个人情况不同，需要花时间研究选择最适合自己的.

onlyoung

cocokwok 发表于 2026-7-6 06:47
不卖掉的话怎么知道收益是多少？怎么区分哪部份收益是7月1号之前的，哪些是之后的？房子可以在7月1号之前估 ...

股票基金就按照27年7月1号当天价格啊，这个很好确认啊，这个肯定是自己或找税务会计算然后报税，ATO不会帮你算。房产需要政府认可的valuer 出报告确认价格。随便找ATO 是不认的。这就是为什么新闻版的新闻提出到时候会缺估价师的原因，

oed

onlyoung 发表于 2026-7-6 07:23
股票基金就按照27年7月1号当天价格啊，这个很好确认啊，这个肯定是自己或找税务会计算然后报税，ATO不会 ...

有一个问题很模糊，如果在没有别的收入的情况下，只有股票收入，是不是按个人所得税来算？即使是持有该股票超过12个月？而不会触发这32%的基础税率。还有就是，持有股票不满12个月还是使用原有规则，直接按个人所得税来算？

kawara

oed 发表于 2026-7-6 08:08
有一个问题很模糊，如果在没有别的收入的情况下，只有股票收入，是不是按个人所得税来算？即使是持有该股 ...

不是， 股票买了一天就卖赚的钱也是CGT， 最低纳税30%

onlyoung

新政最坑的就是就是这个，就是当年没任何收入，只要是capital gain 都是最低32%，如果当年还工作的话，很容易就到最高47%税率了

onlyoung

最低32%，因为还有2%的Medicare levy 要加进去

cocokwok

onlyoung 发表于 2026-7-6 07:18
政府出了这个政策后，我自己做了下research,我自己的投资策略也打算改变了，从个股改成指数，在新政下税 ...

可否解释下为何指数比个股在税务上更好？指数包括ETF吗？

onlyoung

cocokwok 发表于 2026-7-6 08:57
可否解释下为何指数比个股在税务上更好？指数包括ETF吗？

主要是ETF.个股转指数是我觉得比较适合我个人情况。首先指数一般常持，这样新政的indexation 这样cost base 每年增加。第二 举例如果同样3万收益，买个股2万涨到5万，和指数10万base涨到13万,那指数要交的税少得多，因为cost base 不一样

oed

kawara 发表于 2026-7-6 08:21
不是， 股票买了一天就卖赚的钱也是CGT， 最低纳税30%

以前是持有低于12个月不能享受CGT50%的减免，按当年个人所得税算。现在没啦？还有以前如果频繁操作股票的按生意性质算的。

oed

kawara 发表于 2026-7-6 08:21
不是， 股票买了一天就卖赚的钱也是CGT， 最低纳税30%

那银行存款利息按收入按什么税来收？

kawara

oed 发表于 2026-7-6 09:41
那银行存款利息按收入按什么税来收？

那是所得税。

工资，利息， 股息这些不用卖就拿钱， 适用所得税

需要出售才能得钱的， 适用资本利得税

kawara

oed 发表于 2026-7-6 09:37
以前是持有低于12个月不能享受CGT50%的减免，按当年个人所得税算。现在没啦？还有以前如果频繁操作股票的 ...

对一般人来说， trader另外一回事

oed

kawara 发表于 2026-7-6 09:46
对一般人来说， trader另外一回事

所以这里又一个模糊的问题，如何区分。

lusiya999

马克一下，太模糊了很多概念，可能细则他们自己都不知道。

onlyoung

其实很多细则确实还没出来。我看了所有CPA Australia 关于budget 的webinar, 她们也提到很多要等ATO出台具体instruction, 最搞笑的是CPA Australia 的tax lead 说当时政府budget 出来举的有些example 都是错的。 世界真是个巨大的草台班子

clovedsm

cocokwok 发表于 2026-7-6 08:57
可否解释下为何指数比个股在税务上更好？指数包括ETF吗？

因为通胀折抵体系。如果你的股票没跑过通胀那不用交税，但是也不能算亏损。
假设10年CPI 50%
股票A 100元买入 10年后120元。卖出。不用交税。
股票B 100元买入 10年后卖出300元。卖出交税的部分： 300-100*1.5 = 150
总计交税部分 350.

但是买指数etf，etf内部先进行计算。涨的多的股票，会被涨的股票平均掉。然后再按通胀进行折抵。

A 50% B 50% ETF:  买入200元。 10年后 这个ETF涨到420元。卖出交税的部分： 420-200*1.5 = 120

交税部分凭空少了30元。


加上税改之后自己调仓什么的都要交最低30% CGT。被动etf相对这方面的费用也少一点。

yuxiaoyuer

澳大利亚的ETF买卖股票,收益会在当年计算到每个份额上,你个人账户不卖ETF,可能也会有CGT的。这个和美国的ETF不一样,美国的ETF有in-kind操作，澳大利亚的ETF应该没有这个。

onlyoung

yuxiaoyuer 发表于 2026-7-6 16:45
澳大利亚的ETF买卖股票,收益会在当年计算到每个份额上,你个人账户不卖ETF,可能也会有CGT的。这个和美国的ET ...

是的，所以我打算买美股ETF ，同样是纳指，NDQ每年都有内部rebalancing 的CGT,但直接买QQQ应该就没这问题，就是多一个汇率换算。但比起NDQ莫须有的CGT,我情愿多个汇率问题。而且长期看澳币会对美金贬值，这样现在买以后折算回澳币，汇率还能赚点