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澳洲金融时报：卖掉自住房后，如何把收益放进super账户？ 许多澳洲老年人可能需要出售家庭住房来资助退休生活，但他们该如何把这笔钱放进享有税收优惠的养老金（super）环境？ 亲爱的Wise女士：我们需要卖掉家庭住房，再买一套更小、更便宜的房子，以帮助资助退休生活，因为我们夫妻两人的养老金合计只有50万澳元。 我64岁，我丈夫73岁，我们两人都兼职工作。我们这套住房已经持有20年，预计售价约为四百万澳元，我们希望购买一套约三百万澳元的小一点住宅。我知道我们每人可以作出30万澳元的downsizer contribution，也就是换小房养老金供款。有没有办法把额外40万澳元也放进养老金？Heather 答：William Buck Wealth Advisory合伙人巴洛（Andrew Barlow）表示，这在接近退休或已经退休的人群中是很常见的情况。 他说：“他们的住房随着时间大幅升值，但他们的大部分财富都锁在家庭住宅里，而不是放在税务效率更高的养老金环境中”。 巴洛表示，由于Heather和她丈夫都已超过55岁，并且他们出售的是持有超过10年的主要住宅，因此两人可以各自向养老金账户作出最高30万澳元的换小房供款，合计60万澳元，不受养老金余额或工作状态影响。 Bridges Financial Services理财规划师奈杜（Divagni Naidu）表示，时间安排很重要，供款必须在交割后90天内完成。 那么，额外40万澳元如何放进养老金？ 奈杜表示，夫妻双方每人每年都可以作出最高12万澳元的非优惠供款，也就是税后供款。 她补充道：“由于你们两人都未满75岁，只要你们截至2025年6月30日的余额低于176万澳元，就可能有资格使用提前供款规则，一次性供入最多三年额度的税后供款，最高36万澳元”。 巴洛提醒称，只有在此前两个财年没有超过非优惠供款上限的情况下，才能使用提前供款规则。他补充称，该上限预计将在2026年7月1日起提高至13万澳元，提前供款额度也将提高至39万澳元。 但Heather丈夫的年龄带来另一个时间问题。巴洛表示，一旦他年满75岁，就不能再作出非优惠供款。 他补充道：“如果你们想在换小房供款之后再供入40万澳元，可以每人一次性作出20万澳元非优惠供款，从而触发提前供款规则；或者每人在2026年6月供入12万澳元，再在2026年7月供入8万澳元，这样就不会触发提前供款规则”。 “如果时间安排允许，后一种方案可能更理想，因为它能给你们保留未来继续作出非优惠供款的空间，例如以后如果收到遗产。” 不过，奈杜表示，不能忽视房产交易成本。她说：“这些成本会大幅减少你们实际能够供入的金额。出售成本，包括中介费，通常为售价的1.5%至3.5%，对于一套400万澳元的房产来说，大约是6万至14万澳元。 “在购买方面，你们还需要考虑州政府税费，也就是通常所说的印花税或转让税。” 奈杜表示，一旦把这些数字计入，可用于供入养老金的净收益可能低于预期的100万澳元。 巴洛表示，除了60万澳元换小房供款外，这对夫妇还可以通过优惠供款，也就是可税前抵扣供款，继续向养老金账户供款，因为两人都在兼职工作。 他补充道：“根据你们的收入情况，这些供款可以在增加养老金的同时降低应税收入，因为它们通常在养老金账户内按15%征税，而不是按个人边际税率征税”。 年度上限为3万澳元，计划从2026年7月1日起提高至3.25万澳元。 巴洛表示，Heather的丈夫73岁，如果想申请税务抵扣，就需要满足工作测试规则，也就是在该财年内连续30天期间至少工作40小时。   来源： https://www.afr.com/wealth/perso ... per-20260525-p600bx Debra ClevelandContributor May 26, 2026 – 5.00am |
