我的妻子将领取我的super和保险，她有哪些选择？

dootbear

澳洲金融时报：我的妻子将领取我的super和保险，她有哪些选择？

澳洲养老金法要求，在成员去世后，应当尽快处理死亡抚恤金。

问：
感谢你最近提供的关于可转移养老金（reversionary pension）的有用信息。我今年52岁，妻子46岁。我们把养老金放在AustralianSuper（AustralianSuper养老金基金），我的余额是90万澳元，她的是30万澳元。

如果我去世，我妻子能否等到她60岁时再开始领取一笔可转移养老金（reversionary pension）？例如，她是否可以把我的养老金余额在我名下保留14年，然后在她60岁时再启动可转移养老金？还是她必须在我去世时一次性把金额全部取出？

另外，我的养老金里还有一笔80万澳元的保险。

这笔钱会如何支付给我妻子？它是否也可以转入以她名字开的养老金账户，或者在我去世后继续留在养老金基金里？——John。

答：
简短答案是：“不行”。你的妻子不能把你的AustralianSuper余额继续留在你名下保留14年，然后等她到60岁时再基于这笔余额开始可转移养老金。

SMSF专家、Heffron公司技术与教育服务总监曼塞尔（Leigh Mansell）表示，原因有两点。

第一，你尚未开始领取养老金。由于你现在52岁，资金处于累积阶段（accumulation phase），并不存在一笔已经开始支付、可“转移”给你妻子的养老金。只有在你去世前已经开启的养老金，才能在你去世后作为可转移养老金继续支付给受益人。

相应地，这也取决于AustralianSuper的具体规定，你的养老金可能会转成一笔死亡抚恤金，你的妻子可据此在她名下开启一笔新的养老金。

曼塞尔说，养老金法要求，在成员去世后，应当“尽快”（as soon as practicable）处理死亡抚恤金。

办理的时间安排取决于多种因素，例如你是否已向妻子作出有效的“绑定死亡抚恤金提名”（binding death benefit nomination）。

绑定死亡抚恤金提名，是你在去世时指示养老金基金如何分配死亡抚恤金（包括基金内持有的人寿保险）的正式文件。

这对你的养老金受托人具有法律约束力，受托人必须按照你的意愿支付该笔抚恤金。

AustralianSuper可能需要等到收到你那笔80万澳元的保险赔付，因为你的死亡抚恤金，很可能由你的养老金余额加上这笔保险金共同构成。

无论如何，曼塞尔说，你的养老金不能无限期地留在你的名下；把它一直留到你妻子年满60岁，违反了“应当尽快处理”的时间要求。

独立养老金专家科利（Graeme Colley）表示，若要让你妻子领取“可转移养老金（reversionary pension）”，你必须在生前已经在领养老金，而且在养老金开始时就把你妻子指定为“可转移受益人”。

科利同意曼塞尔的观点：根据养老金法，无法把“开始领取养老金”的时间延迟到你妻子年满60岁。不过，如果你在60岁时符合退休条件，你可以先开启养老金；这样你就可以把妻子指定为可转移受益人，实现你去世后养老金自动延续。

一份绑定提名能确保你去世后，你妻子实际收到这笔给付。随后，她可以选择一次性领取、按收入流（养老金）领取，或二者结合的方式。

科利说，养老金通常在“折算为一次性领取”（commute）次数上不设上限。

折算有助于你妻子在你去世后，提取一笔一次性金额来应对额外开支。

如果你妻子选择“部分折算”，她会拿到一笔一次性金额，同时保留一笔较小的养老金，这笔养老金会一直支付，直到账户余额耗尽。

她所领取的养老金收入，要遵守按年龄设定的最低领取比例规则。

例如，如果她在65岁之前从你的养老金开立的账户中领取养老金，最低年度领取额为账户在财年初的余额的4%。

你妻子能接续领取的可转移养老金金额，还受到她“转移余额上限”（transfer balance cap）的限制。

该上限指她能用来开启养老金（包括可转移养老金）的一切金额总和。

如果存在一笔可转移养老金（例如你在60岁退休时开立的养老金，并指定了妻子为可转移受益人），其价值会在你去世一周年那天计入你妻子的“转移余额上限”。

举例来说，2025-26财年的转移余额上限（transfer balance cap）为二百万澳元；若你妻子此前从未开启过养老金，该上限适用于她的全部额度。

如果用于开立养老金的金额超过了你妻子的转移余额上限，她就必须把超出部分作为“死亡抚恤金的一次性金额（a death benefit lump sum）”提取出去。

还需要考虑税务问题。你去世时支付给妻子的任何一次性金额，始终免税；这一点也包括从“可转移养老金”中折算出来的一次性金额。

如果你去世时已满60岁，你妻子收到的可转移养老金收入也免税。

但是，如果你与妻子在你去世时都未满60岁，就需要计算养老金中的“应税部分”和“免税部分”。

应税部分按普通个人税率征税，并可享受应税金额15%的税收抵免（tax offset）。

科利说，当你妻子年满60岁后，她收到的养老金收入自那时起将全部免税。




来源：

https://www.afr.com/wealth/super ... ons-20250906-p5msxo

John WasilievColumnist
Sep 10, 2025 – 1.36pm

dootbear

本文要点:

1. 妻子不能将账户保留至60岁才启动，死亡抚恤金必须在丈夫去世后尽快处理，不得长期拖延。

2. 可转移养老金仅在丈夫生前已开立养老金并指定妻子为受益人时才成立，否则须新建养老金。

3. 绑定死亡抚恤金提名至关重要，可确保妻子获得养老金及保险金，并按丈夫意愿分配。

4. 妻子可选择一次性领取、部分折算或养老金收入流，但领取金额受最低支付比例及转移余额上限限制。

5. 一次性抚恤金始终免税，养老金在妻子60岁前部分应税，60岁起全部免税，税务影响需提前规划。

cwb1000

怎么这么复杂 不是死后全转入妻子账户了事 越早越好，为什么还问能不能10几年后才转？

天涯芳草

看的云里雾里，不太懂，我以为一方去世另一方自动拥有所以的钱呢

zzn

天涯芳草 发表于 2025-9-13 14:45
看的云里雾里，不太懂，我以为一方去世另一方自动拥有所以的钱呢

不是哦。最好是指定Binding beneficiary nomination, 并且定期更新，才能确保自己死后super给想要的人。

另外家属/受益人领取死者super里的保险金等也没有那么快。AustralianSuper被媒体曝光过这个申领周期太长太拖延。

Pippa

cwb1000 发表于 2025-9-13 09:46
怎么这么复杂 不是死后全转入妻子账户了事 越早越好，为什么还问能不能10几年后才转？ ...

可能是交一次税还是两次税的区别吧

pzh

cwb1000 发表于 2025-9-13 09:46
怎么这么复杂 不是死后全转入妻子账户了事 越早越好，为什么还问能不能10几年后才转？ ...

因为这里假定丈夫去世前已经开始领取养老金而妻子还没退休，所以丈夫里面的钱的投资收入是完全免税的而如果转入妻子账户后投资收入是要交税的

zpai

我也没看明白

GraceJoy

在super 里可以填写谁是受益人吗？好像没有填过

lilycts2000

pzh 发表于 2025-9-13 15:11
因为这里假定丈夫去世前已经开始领取养老金而妻子还没退休，所以丈夫里面的钱的投资收入是完全免税的而如 ...

妻子达到60岁后才能免税