对于向ATO申报费用的困惑

mocha185

有这个困惑好多年了，但一直没有答案，当然，也不适合直接问ATO

问题是，ATO是怎样知道申报费用的合理性的？

我有一个全职工作，拿个人所得税来说，每年报税时会申报一些在家办公的费用，比如购买办公家具和打印机，这些在报税时，都是单独列出的，我可以列明买了什么（虽然每行有字数限制但总好过没有），这样我也报得心安理得

我还有一个ABN小生意，问题来了，无论是报GST，还是报年度个税，都只需要报汇总后的费用（除了折旧是单独列出的），这样，ATO是怎么知道我申报费用的合理性的？我想来想去，只有一个，就是ATO会根据收入和费用的比例来判断，但也仅此而已，而且这个方法不科学。

举个例子，我有辆车是用于ABN小生意的，我有一个business use的百分比，这样，每年的车险、REgo、服务费，都会按比例计入费用和成本。但是实际操作中，因为这些费用是在不同月份一次性支出的，导致收入、费用比就比较奇怪。比如，Rego和保险是每年5月付的，所以每次报4-6月的GST时，费用就会明显高不少；而其他时候，就会低不少。但是在报税过程中，并没有合理的途径去告诉ATO这些细节，甚至连上传receipt都不要（当然，我都留着一份copy以防审计）。

我做了很多年了，但从来没有收到过ATO方面任何的疑问，我都是自己通过Mygov报税的，不用会计。

有没有明白人可以指点一下迷津?

不走寻常路

大数据模型和benchmark 但具体的算法肯定是不会公布的 benchmark倒是能查到
如果你报的不合常理 会增加审计的概率 报的完全合理 也有一定概率被审计

AATS

2楼很对.
另外所有文件保留 5 年

yl001

ATO报税 就是个撑死胆大的 饿死胆小的游戏
当然，胆大的也要做好愿赌服输的准备就行了

宁做良人

ATO 欺软怕硬.

leaf2019

自己报税一定要注意费用的合理性，太夸张就不好了

羞射的彤狗狗

先说你的工资报税，每个职业都有大数据统计你的各项支出是否合理，是否在合理的范围内。如果有较大偏差，那么你就会比系统筛选出来进行问询，多是信件形式通知。除非比较夸张。
你的ABN，可以去ATO的官网搜索Benchmark，来比较各个行业的比率分别是多少，当然了比较可笑的是，他们列出的Benchmark是根据常年申报等到的数据来进行归纳之后得到的，所以你会发现各个数值跟实际相比高很多。同理，如果你的收益率跟他们相比出现非常不寻常的偏差，可能不会找你麻烦，但是如果平时常年通过一些不合规的小行为，比如overdue，gst refund异常 比如fail lodgement等等等等，来有可能包含更大几率触发你的不合理性申报。
ATO有自己的标准以及触发机制，渐渐的这些指标以及cross reference会更加完善

mocha185

不走寻常路 发表于 2021-6-11 10:09
大数据模型和benchmark 但具体的算法肯定是不会公布的 benchmark倒是能查到
如果你报的不合常理 会增加审计 ...

其实还是有点困惑，合理不合理，只通过上报的简单信息，是很难判断

举例来说：

我的车的大的费用都集中在4-6月，所以甚至出现过这个季度的报税，是亏损或者盈利很少的；

而其他几个季度都是正常盈利的

我没有途径去告诉ATO，为什么4-6月是亏损的，只能指望着他们自己慢慢发现规律。。。

也从来没有被审计过，，，神奇的ATO

mocha185

yl001 发表于 2021-6-11 10:59
ATO报税 就是个撑死胆大的 饿死胆小的游戏
当然，胆大的也要做好愿赌服输的准备就行了 ...

愿赌服输。。。

chengyongice

mocha185 发表于 2021-6-11 11:54
其实还是有点困惑，合理不合理，只通过上报的简单信息，是很难判断

举例来说：

为什么是季度申报，不都是年度申报的吗？

flyinfree

我不是相关人员，也不干会计。

我个人认为，在一个大数据系统里，除非你上了黑名单，那么，除了随意的搜查，那么要精确把目标锚记到你账号上。

必定是有以下条件：

你是高净值人士，老板把你这些高收入的放到一个单独项内，由某小组或某几个小组联合负责；

你在数据库中的某一年份数据与前后几年的偏差较大，被人标记了，专门拿出来检查；

你的某些报税项目是当年度严查目标，只要有类以申报，一率人工排查；

被举报。。。。。。。。。。。

应该是这样了。当然，如果系统数据足够，比如MYGOV那边也有收入详细。那么系统做个粗略的对比，设个偏差值 ，比如偏差超过15%的就放入人工排查组，在15%以下的就放过，只要抽查就行了。

shenjeff

ATO 比你想像的更專業也比你想像的更懶惰

wolf123

跟赶考一样，Ato手上有很多数据，这些数据可以拼凑出很多有趣的故事就是答卷，最有趣的故事会被挑出来，一般的故事可能还会经历一个搜遗的过程也有机会胜出，但是谁最终能上榜还得上一趟金銮殿看殿试结果。

mocha185

chengyongice 发表于 2021-6-11 12:39
为什么是季度申报，不都是年度申报的吗？

GST一般是按季度报的，只有特殊情况可以改为年度

leslie1207

虽然报得不对，但是目标太小，不值当来audit……