我把薪水部分转入养老公积金能省多少税？

dootbear

澳洲金融时报：我把薪水部分转入养老公积金能省多少税？

问：我的年薪（不含养老公积金）是15.9万澳元。你能解释一下把部分工资转入养老公积金（super）的操作流程和好处吗？——卡萝尔
答：把工资转入养老公积金（salary sacrifice into superannuation）是你和雇主达成的一项协议，让雇主将你部分税前工资直接打入养老公积金账户。

这些税前缴款（concessional contributions）每年上限是3万澳元。一旦钱进入养老公积金，就按15%征税，而不是你个人的边际税率，以卡萝尔为例是39%。雇主依法为你缴纳的12%养老公积金保证金（SG）也计入这个上限。

这就是卡萝尔想通过工资转入养老公积金省税时遇到的问题。

独立财富伙伴（Independent Wealth Partners）财务规划师Lynn Zhao说，假设卡萝尔全年薪水一直是15.9万澳元，雇主按12%缴纳，她的强制养老公积金缴款为1.908万澳元，留给她作工资转入的额度只有1.092万澳元。Lynn Zhao还提醒，工资在一年内会有些浮动，SG缴款也可能变化，有的雇主甚至会缴得更多。

如果在上一财年6月30日时，卡萝尔的养老公积金余额低于50万澳元，她还可以用过去5年未用完的额度（可结转， carry-forward concessional contributions ），增加工资转入金额。

如果卡萝尔将1.092万澳元全额转入，这会带来24%的税率差收益（39%-15%），每年可省税2620.80澳元。

不过，她的实得年收入会减少6661.20澳元，因为1.092万澳元被转入养老公积金，但少缴了4258.80澳元个人所得税。

Lynn Zhao说，现金流影响要看时间差：1.092万澳元是分摊到全年每次发薪扣除，而4258.80澳元的省税效果要在报税时才体现，可能是退税或少缴税，所以全年现金流会先紧后松。收入较低的人，雇主缴款较少，工资转入空间就更大，省税效果也可能更明显。

至于是否适合做工资转入，Paramount Financial Solutions财务规划师莱吉特（Wayne Leggett）认为，要看年龄。如果你年轻，还有买房等目标，工资转入会让钱长期锁住，不一定合适。

那么用工资打包汽车租赁（novated lease）来降税呢？巴克（William Buck）财富顾问负责人扎曼萨尼（Arash Zamansani）表示，如果你需要买车，novated lease在账面上很有吸引力，因为车款从税前工资扣，降低应税收入。买电动车更划算，低于9.1387万澳元的合资格电动车可免除边际福利税（FBT），比传统车更省税。

扎曼萨尼说，他为客户做方案时发现，打包租赁电动车（包括保养、保险等所有开支）往往比全款买同款车更便宜，尤其是考虑到额外支出。但也要注意细节，租赁利率通常高于普通车贷，长租下来可能吃掉大部分省税空间，而且打包的维护、保险、油卡等项目是“用不完就浪费”，用不掉也得付钱。





来源：

https://www.afr.com/wealth/perso ... ent-20250807-p5ml9z

Debra ClevelandSmart Investor journalist
Aug 12, 2025 – 9.06am

dootbear

本文要点:

1. 工资转入养老公积金可用税前收入缴纳，税率15%，省下与个人税率的差额。

2. 年度税前缴款上限为3万澳元，雇主强制缴款也计入其中。

3. 余额低于50万澳元可用过去5年未用额度结转，增加省税空间。

4. 电动车novated lease可免FBT，配套支出打包后可能比买车便宜。

5. 租赁利率偏高且有“用不完就浪费”的支出，个人需权衡利弊。

che999

Super资产计入pension 那1百万的 asset test吗

wxm611

政府鼓励 打工族多存一些养老金，养老金管理公司管理更多的资金，拿到更多的投资回报，也许在10%以上，给我们8%，解决了很多金融岗位的就业，养老金公司的利润和金融从业者的收入 再给政府交点税。循环的挺好。多存点super，争取超过挪威

Evo

Super跟市场风险还是挂钩的，另外很多人想近尽快还房贷，这两个因素会让一些人不self contribute.

利马克

che999 发表于 2025-8-14 07:49
Super资产计入pension 那1百万的 asset test吗

计入

zhuzhu007

利马克 发表于 2025-8-14 07:52
计入

那自住房也计入吗？

利马克

zhuzhu007 发表于 2025-8-14 08:02
那自住房也计入吗？

不计

天涯浪客

zhuzhu007 发表于 2025-8-14 08:02
那自住房也计入吗？

你可以理解为自住房以外所有的资产都计入。所以我就反过来理解，真正的养老金是自己自住房。

zhuzhu007

天涯浪客 发表于 2025-8-14 08:15
你可以理解为自住房以外所有的资产都计入。所以我就反过来理解，真正的养老金是自己自住房。 ...

多谢了，华仔。怪不得经常能看到澳洲老头老太太去抢豪宅的，现在知道原因了

SAland

天涯浪客 发表于 2025-8-14 08:15
你可以理解为自住房以外所有的资产都计入。所以我就反过来理解，真正的养老金是自己自住房。 ...

自住房外租 3 人以下 rooming 不受一般租赁法限制也可不报税，所以最大化操作是无贷自住房拥有一个相对独立的 GF供收租，Super 也是有意义的，但其实没必要太多，很多不同计算口径都指向 50W/人 这个数字（以现行退休金规则和物价水平算），反过来说，当Super 达到 50W/人 这个数字后就尽量把资产放到自住房上去。

che999

zhuzhu007 发表于 2025-8-14 08:23
多谢了，华仔。怪不得经常能看到澳洲老头老太太去抢豪宅的，现在知道原因了 ...

但是也不合算啊
养老金才3万
两套100万每套的投资房的租金是5万以上

che999

SAland 发表于 2025-8-14 08:26
自住房外租 3 人以下不受一般租赁法限制而且一般也可不报税，所以最大化操作是无贷自住房拥有一个相对独 ...

所以granny flat不用上税？

chcfy

整篇文章  不就是左算右算  “算死草” .....！？

    ~~~~~“ 人無遠慮必有近憂 ”~~~~~

盡把所有餘糧（薪金收入）  放入一個要到60歲 或 你有困境才能“申請”取出的庫房  只為每年少付 幾仟元 ...

難怪早前新聞說  澳洲人每週只剩餘30元  又或  救急錢1000元都没 .....

SAland

che999 发表于 2025-8-14 08:32
所以granny flat不用上税？

自住房内，且外租 3 人以下算 rooming，很大程度上可以算作 cost sharing，灰色地带吧，你要做良好公民报税欢迎，不报也没事，ATO 不至于为这三瓜俩枣和你较劲。

kawara

养老金打钱，最好是在还清自住房贷款后

pcpop

那三万上限是扣掉15%税之前还是之后的？

kawara

pcpop 发表于 2025-8-14 08:43
那三万上限是扣掉15%税之前还是之后的？

之前

白兔

super公司广告贴?

damogao

如果放到offset，每年抵5%的利息，相当于一个稳定的5%投资收益，现金流还好。

KDS摩斯狗

damogao 发表于 2025-8-14 08:57
如果放到offset，每年抵5%的利息，相当于一个稳定的5%投资收益，现金流还好。 ...

是这样的。是否存进super要考虑到房贷和平时的现金流压力的。
super是个积少成多。带来的好处是每年的报税时候的税务减免和长期的super投资收益。
但是眼前房贷利息和日常生活开销是在眼前的问题。
两个方面如果能都考虑到达成一个兼顾是最好的结果

pcpop

那个carry-forward concessional contributions需要单独申请么？比如说我前几年都没有交满3万，总余额也不到50万，那我就让公司salary sacrifice 多一部分，今年超过3万的部分自动算在carry-forward concessional contributions还是要填个表啥的

bigmousebig

看了一下大家的反馈，基本上就是平时现金流没啥压力，又没有其他投资手段，可以扔到SUPER里面。如果平时现金流压力大或者有其他投资，就顺其自然，不用特别增加自己的SUPER投入。

墨尔本玩家

用super公司的计算器算了下，我跟我老婆到60岁的时候能有差不多90w在super了

现在还在每个月自供$400进去，虽然不多，但是也打算停下来算了，拿去定投买etf也好

主要是研究了一下发现，到时候super越多，政府拿的pension越少。到头来super70w和90w可能每个月拿到手上的钱是差不多的

SAland

pcpop 发表于 2025-8-14 09:11
那个carry-forward concessional contributions需要单独申请么？比如说我前几年都没有交满3万，总余额也不 ...

自动计算的，你也可以上 mygov - ATO 页面上查。

SAland

墨尔本玩家 发表于 2025-8-14 09:29
用super公司的计算器算了下，我跟我老婆到60岁的时候能有差不多90w在super了

现在还在每个月自供$400进去 ...

现行的 Super - Pesion 规则就是一个跷跷板补足原则，67岁以后，夫妻 super 50w- 90w 每个月拿到手上的钱的确是差不多的。

Super 多些少些的区别主要是两个，一是 60-67 岁没有 Pension补贴这段时间 Super 多些就退休自由度大些，二是 Super 是自己的资产，不怕以后政府动 Pension 规则或降低（大概率）。

Xenabear

1.092万澳元是分摊到全年每次发薪扣除,那是说每年7月1号之前就要和雇主达成salary sacrifice协议吗？我们公司现在开始强制cash out annual leave,我明年可能还要卖房，所以不想拿cash out 的现金，想让雇主把cash out的钱都打到super里。可他们要12月才cash out annual leave.

toughzero

如果concessional额度一直没超过3万，ATO是自动给你累积carry forward还是每年报税的时候要会计手工去录？如果是前者，假设今年超了3万，ATO是自动用carry-forward的gap总额去offset今年超过3万的部分吗？
读了super的网站，貌似ATO是后台自动的。以前从来没遇到过或者关心过这事儿。
The ATO adds carried forward concessional contributions cap amounts once you go over the cap in any year. You don’t need to do anything.

edwardt

墨尔本玩家 发表于 2025-8-14 09:29
用super公司的计算器算了下，我跟我老婆到60岁的时候能有差不多90w在super了

现在还在每个月自供$400进去 ...

你要是这么想的话，直接花掉90-70=20万奢侈游，完了就70万加age pension了呗

反正如果不是太穷太缺钱，每年3万肯定是要税前放满的
如果50岁+，有闲钱，每年12万税后也应该放满

墨尔本玩家

SAland 发表于 2025-8-14 09:41
现行的 Super - Pesion 规则就是一个跷跷板补足原则，67岁以后，夫妻 super 50w- 90w 每个月拿到手上的钱 ...

你说的太准确了。主要就是看理想的退休年龄到67这几年的差距。

我是这样想的，现在看67岁之后50w-80w没什么差别，就算20年后threshold变到60w吧，那么理想状态下67岁之前吧super降低到60w是最合适的

早点攒到100w就早点退休，是这个意思吗？

反正100w每年的收益也能有个8-9w了，再拿点本金出来，每年花个15w，潇潇洒洒迎来67岁